今までは、信託のしくみについてのお話しばかりでしたが、実際の実例も増えてきているということもあるのか、実例を元にしたお話しはとても分かりやすく、理解しやすかったです。メリット、デメリットをどの様に活用して信託を有効活用できるのかが見極めの難しさなのだと分かり、使える方、使えない方を見定めないといけないと考え方を改めました。保険の活用はやはり必須であるなと思いました。きれいに完了させる為のお金の準備は大切で、合わせてのご案内の大切さを感じました。本日はありがとうございました。

信託を活用する事により、相続、事業承継の対策として経営権と資産の分離ができる事、オーナーが生存中に権利移転が出来るというのは強みだという事がわかりました。また、株式移転の費用がかからない、委託者から受託者への譲渡については、無償、非課税というのは活用できると思います。

先月に引き続き、民事信託（家族信託）について、企業オーナー向けに事業承継対策への活用例を学ぶことができた。相続事業承継における民事信託とその他のスキームとの比較から、それぞれのメリットデメリットを解説いただき、６つの事例研究から、信託のメリットを十分発揮できるケースについて理解することができた。円滑でスムーズな事業承継のため、信託は非常に有効なツールのひとつだと思いました。顧客への情報提供の一環で活用していきたい。

事業承継を実行したいときには、信託と生命保険を組合わせて行うと様々なパターンの事業承継ニーズに対応できるのではないかと感じました。ただし、信託制度を利用したい場合は、その専門家とタッグを組んで行うのがベターであるとも感じました。いずれにしろ、信託と生命保険の相性は良さそうなので、積極的に信託制度の利用を行い、生命保険の販売につなげて行きたいと思います。

事業承継での信託利用のメリットとして、特定の財産（自社株）だけ承継先を決めておくことができる（遺言書だと全財産について書くのが一般的）という点を確認できました。信託と生命保険の活用についても、複数の事例を交じえてお話しいただき理解が深まりました。遺留分対策としての保険活用、株式を集約するための保険活用等々、経営者のお客様や税理士さんにもお伝えしていこうと思いました（この話をきっかけに顧問先を紹介してもらえたらと思いました）。

民事信託の組成については、特別決まった方式ではなく、創造力が大事だと感じました。やはり遺留分の問題は絶対に解決するべきと思いました。これから高齢化する世の中で、認知症のリスクはやはり非常に深刻だと思いました。

前回に引続きセミナーを受講させていただきました。今、事業承継の相談に乗っていることもあり、特に事例がとても参考になりました。「早めに贈与しておくための信託」と「生命保険の出番です」がとても参考になりました。信託利用のメリットが良く分かりました。また、留意点も図を使って頭に入りやすかったです。

信託という言葉は何となくは知っていたが、どの様に利用したら良いかということが理解できました。また、生命保険との相性が良いということも理解できました。法人のお客様との会話で、事業承継というワードが出てきた際には、話しをしてみようと思います。

事業承継において信託活用が必要なケースは今後でてくると思っていました。経営者にどのように伝えるのかがいいのか具体的なイメージがうきにくかったが、金森先生の事例は想像がしやすくお客様も何人かイメージがつきました。ただ、受益権等でお金の移動の際の課税をもっと勉強しなくてはならないと思いました。